Società immobiliare romana ottiene un beneficio di € 290.000 su derivato illegittimo

Grazie all’operato della GMB Finance una immobiliare romana recupera le perdite subite sul derivato e azzera il debito nei confronti della banca

Una società immobiliare romana si è rivolta alla GMB Finance per far analizzare un contratto derivato di tipo Interest Rate Swap (IRS), fisso contro variabile, sottoscritto nel 2010 a copertura parziale di un mutuo ipotecario acceso per l’acquisto di un immobile, ed estinto anticipatamente nel 2018 da parte della banca, dopo il mancato pagamento di alcuni flussi di cassa.

Insospettita dai considerevoli flussi di cassa pagati a titolo di differenziale, e messa in difficoltà per il debito accumulato derivante dall’estinzione (forzosa) del MtM, per oltre € 220.000, la società ha deciso di rivolgersi alla GMB Finance con lo scopo di far valutare il contratto sottoscritto e la sua regolarità, e verificare la presenza di eventuali criticità legali o finanziarie.

La perizia tecnica eseguita dagli analisti finanziari della GMB Finance, ha evidenziato molteplici profili di criticità giuridico-finanziarie, tali da constatare la nullità integrale del contratto di IRS.

Primo tra tutti, è stata rilevata la mancata indicazione, all’interno del contratto, del criterio di calcolo del Mark to Market, la presenza di costi impliciti, e la mancata illustrazione degli scenari probabilistici.

Gli scenari probabilistici simulati in perizia tecnica dagli analisti finanziari della GMB Finance hanno fatto emergere che solamente nel 16% dei casi la società avrebbe potuto ricevere dei flussi di cassa positivi a seguito della sottoscrizione dello swap: nei restanti casi, vale a dire oltre l’84% dei casi, la società sarebbe stata esposta a flussi di cassa netti negativi, tanto che difatti ha generato, complessivamente, € 545.360 di perdite per le casse societarie, nel corso di 8 anni.

In aggiunta, con riferimento alla verifica della natura di copertura del derivato, seguendo quanto specificato dalla sentenza del 27.4.2017 della Corte di Cassazione, la relazione tecnica ha dimostrato il connotato prettamente speculativo del contratto, dal momento che mancavano gli elementi di correlazione tra il derivato e il finanziamento sottostante. In aggiunta, non veniva garantito il criterio  - dettato dalla determinazione Consob del 26.2.1999, DI/99013791 - secondo il quale, per essere di copertura, le operazioni (IRS) devono esplicitamente «ridurre la rischiosità di altre posizioni detenute dal cliente»”. Difatti, è stato dimostrato che  - in un’analisi ex-ante – il contratto swap è stato concluso senza esserci un debito certo nell’an e nel quantum, in quanto non era prevedibile se la somma sarebbe stata erogata.

Per tutte queste ragioni, non essendo il contratto swap adeguato rispetto alle esigenze finanziarie  del cliente  - rappresentando una strategia di copertura inefficiente ed inefficace – è stato avviata, dai legali specializzati in diritto bancario e finanziario della GMB Finance, una trattativa stragiudiziale nei confronti dell’istituto bancario. La negoziazione ha portato al raggiungimento di un accordo bonario che, nell’arco di pochissimi mesi, ha consentito alla società di ottenere l’abbattimento a zero del debito nei confronti dell’istituto bancario, e il recupero di € 70.000 a rimborso parziale delle perdite subite, per un beneficio economico complessivo di oltre € 290.000.

I contratti derivati venduti ad imprese ed enti pubblici sono stati, molto spesso, vere e proprie trappole che hanno comportato ingenti perdite in termine di flussi di cassa negativi. Anche nei classici derivati plain vanilla, di tipo “fisso contro variabile”, è possibile riscontrare criticità finanziarie e/o legali tali da poter richiedere l’invalidità del contratto stesso.

Gli specialisti in diritto bancario e finanziario di GMB Finance possono fornirvi uno studio di fattibilità preliminare, gratuito e non vincolante, volto a verificare la legittimità dei contratti derivati stipulati, per stabilirne la correttezza, e quantificare l’ammontare di eventuali interessi illegittimi da poter contestare alla propria banca. La perizia tecnica di GMB Finance è il valido strumento che può permettervi di ottenere un confronto equo ed un rapporto paritario con la vostra banca, a tutela del vostro patrimonio e dei vostri diritti. È possibile recuperare le perdite sui contratti bancari fino a dieci anni dall'estinzione degli stessi.

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